WeCity ha puesto a disposición de los inversores una guía orientada a simplificar la cumplimentación del Modelo 100 de la Agencia Tributaria durante la campaña de la Renta (ejercicio 2026). Muchos partícipes del sector inmobiliario colaborativo se encuentran con dudas al recibir el borrador, especialmente cuando los importes proceden de préstamos a promotores mediante crowdlending.
En la guía se combinan explicaciones prácticas y ejemplos para facilitar la verificación de los datos fiscales y evitar sorpresas que reduzcan la rentabilidad neta.
El documento aclara aspectos clave: la aplicación de retenciones fiscales al pago de intereses, la correcta ubicación de esos importes en la declaración y los tramos que afectan a la tributación del ahorro en 2026.
Además, incorpora recomendaciones para actuar si la información no aparece en el borrador. Para contextualizar, la compañía recuerda su trayectoria en el mercado y su papel como agente formador dentro de la financiación alternativa, con datos sobre operaciones completadas y autorizaciones regulatorias.
Retenciones automáticas y cómo aparecen en el borrador
Una ventaja habitual de invertir mediante plataformas españolas es que la retención fiscal sobre los intereses se practica en origen: normalmente se aplica un tipo del 19 % en el momento del pago. Esto facilita que, si los promotores cumplen sus obligaciones con la AEAT, esos importes queden reflejados en el borrador de la declaración. Es importante recordar que estos intereses se integran como Rendimientos del Capital Mobiliario dentro de la Base Imponible del Ahorro, por lo que conviene comprobar que figuran en la Casilla 0033 del modelo.
Tramos de tributación aplicables en el ejercicio 2026
Escala del ahorro y su incidencia
La guía desglosa la escala de gravamen vigente para 2026, que divide la base del ahorro en cinco tramos. Estos porcentajes determinan la retención efectiva final que soportarán los rendimientos: hasta 6.000 € al 19 %; de 6.000 € a 50.000 € al 21 %; de 50.000 € a 200.000 € al 23 %; de 200.000 € a 300.000 € al 27 %; y por encima de 300.000 € al 30 %. Entender en qué tramo queda la suma de los rendimientos del ahorro permite estimar la tributación definitiva y planificar con antelación la declaración.
Comprobaciones prácticas y pasos si falta información
La publicación incluye un checklist orientado a inversores: verificar que la retención aparece reflejada en el borrador, confirmar la inclusión en la Casilla 0033 y revisar que los importes coinciden con las certificaciones recibidas de los promotores. Si detecta ausencia de datos, la recomendación es solicitar al promotor la certificación fiscal y, en caso de no recibirla, consignar los rendimientos en el Modelo 100 de forma manual siguiendo las instrucciones de la AEAT. La guía explica cómo registrar esos importes paso a paso para evitar errores frecuentes.
Recomendaciones adicionales
Además de las comprobaciones formales, WeCity aconseja conservar la documentación relacionada con cada operación y contrastar fechas y conceptos de cobro. La plataforma recuerda su papel formativo: en los últimos años ha financiado 236 millones de euros en 178 proyectos y mantiene un ratio de devolución de préstamos del 58 %, datos que sirven para contextualizar su experiencia. WeCity también subraya que está autorizada por la CNMV y por la ESMA como proveedor de servicios de financiación participativa, lo que refuerza su compromiso con la transparencia.
Antonio Mañas, CEO de WeCity, destaca que el objetivo de la guía es que la rentabilidad del inversor no se vea lastrada por la complejidad administrativa y que la transparencia fiscal mejore el ecosistema: la iniciativa forma parte de una labor pedagógica más amplia destinada a popularizar la financiación alternativa sin perder seguridad jurídica. El documento puede descargarse para consulta y sirve como referencia práctica durante la campaña de la Renta (ejercicio 2026).
En definitiva, la guía combina explicaciones sobre qué es el crowdlending y cómo se traduce en la declaración de la renta con pasos operativos para quienes detecten discrepancias en su borrador. Aplicar estas comprobaciones reduce el riesgo de errores y facilita que la rentabilidad anunciada se materialice neta de impuestos, consiguiendo que la inversión participativa sea más accesible y manejable para pequeños y medianos ahorradores.