El 30 de junio de 2026 finaliza el plazo para presentar la declaración de la Renta. Para muchos inversores digitales en España, esta es la primera vez que deben declarar criptoactivoscrowdlending o rendimientos de plataformas internacionales. Este escenario, lleno de matices, es propenso a errores costosos. La plataforma europea de inversión Mintos ha identificado los seis errores más habituales para ayudar a los inversores a mejorar su educación financiera y fiscal.
La declaración de la Renta puede ser un laberinto para quienes no están familiarizados con los nuevos tipos de inversiones. Desde confirmar el borrador sin revisar la parte digital hasta desconocer la obligación de declarar ciertos rendimientos, los errores pueden ser tanto frecuentes como caros. A continuación, se detallan los seis errores más comunes y cómo evitarlos.
Confirmar el borrador sin revisar la parte digital
Uno de los errores más comunes es confirmar el borrador de la declaración sin revisar la parte correspondiente a inversiones digitales. Muchos inversores tratan el borrador como definitivo, sin darse cuenta de que puede no reflejar rendimientos de plataformas extranjeras, crowdlendingcriptoactivos o cuentas en fintech. Además, pueden existir deducciones que deben añadirse manualmente.
Martins Sulte CEO y cofundador de Mintos, advierte: «Antes de confirmar, el inversor debe tener delante los informes fiscales de todas sus plataformas digitales y cruzarlos con el borrador del Modelo 100. Sin ese paso, la probabilidad de error se dispara.»
Creer que las criptomonedas son invisibles para Hacienda
Un mito persistente es que las criptomonedas solo cuentan cuando se retiran a la cuenta bancaria. Sin embargo, cada venta a euros o intercambio entre criptoactivos genera una ganancia o pérdida patrimonial que se integra en la base del ahorro del Modelo 100. Además, posiciones significativas en plataformas extranjeras de cripto pueden obligar a presentar el Modelo 721, similar al Modelo 720 para otros bienes en el exterior.
«La era de las cripto ‘invisibles’ ha terminado. El inversor informado calcula el potencial de revalorización y, al mismo tiempo, el impacto fiscal de cada operación que realiza con sus activos digitales», destaca Sulte.
Ignorar pequeños intereses de crowdlending, notes y bonos digitales
La inversión digital suele generar micro-rendimientos en varias aplicaciones: intereses de crowdlending cupones de notes respaldadas por préstamos o bonos, productos tipo Smart Cash y cuentas remuneradas online. Aunque los importes sean modestos, son rendimientos del capital mobiliario que se declaran en la base del ahorro del Modelo 100 por su importe bruto.
«Los pequeños intereses suman. Por eso, en Mintos ponemos a disposición de nuestros inversores un informe fiscal anual que desglosa cada rendimiento, retención y producto, para que no se pierda ni un euro ni en rentabilidad ni en cumplimiento fiscal», recuerda Sulte.
No declarar pérdidas en carteras con cripto o préstamos de mayor riesgo
En carteras con criptoactivos o préstamos de mayor riesgo, las pérdidas son parte del juego. Sin embargo, muchos inversores optan por no declararlas por desconocimiento o falta de planificación. La normativa permite compensar pérdidas patrimoniales con ganancias presentes y futuras, e incluso, dentro de ciertos límites, con otros rendimientos del ahorro.
«La fiscalidad recauda pero también reconoce los errores de inversión. Un inversor digital profesionaliza su gestión cuando incorpora las pérdidas a su planificación, en lugar de regalárselas a Hacienda por desconocimiento o una planificación inadecuada», añade Sulte.
Desconocer el papel de los Modelos 100, 720 y 721
Muchos inversores digitales creen que estos modelos solo aplican a grandes fortunas. Sin embargo, el Modelo 100 (IRPF) obliga a declarar cualquier importe de rendimientos del capital mobiliario (intereses de crowdlending notes, bonos) o ganancias/pérdidas patrimoniales (criptoactivos ETFs), sin umbral mínimo.
Por su parte, el Modelo 720 se activa si el valor conjunto de bienes en el extranjero (cuentas, valores, inmuebles) supera 50.000 euros a 31 de diciembre en cualquiera de sus tres bloques. El Modelo 721 aplica el mismo umbral de 50.000 euros para criptoactivos custodiados fuera de España (wallets/exchanges internacionales). El plazo de presentación de este modelo es el 31 de marzo de cada año.
Ver la fiscalidad solo como un trámite anual
Elegir productos solo por su rentabilidad bruta, sin considerar su tratamiento fiscal, o no planificar cuándo materializar plusvalías y minusvalías, puede erosionar significativamente la rentabilidad neta. Un uso inteligente de la diversificación entre préstamos, notes, bonos, ETFs y liquidez permite equilibrar riesgo y carga fiscal a lo largo del tiempo.
«Invertir en digital implica construir una estrategia donde el riesgo, el horizonte temporal y la fiscalidad estén alineados. Nuestro objetivo es que el inversor español no solo gane más, sino que pague lo justo: ni un euro de menos ni un euro de más», concluye Sulte.
