Un fondo de inversión es una empresa gestionada profesionalmente que recauda el dinero de muchos inversores y lo invierte en valores como acciones, bonos y deudas a corto plazo, fondos de acciones o bonos y fondos del mercado monetario.
Los fondos mutuos son una buena inversión para los inversores que desean diversificar su cartera.
En lugar de centrar todo en una empresa o sector, un fondo de inversión invierte en diferentes valores para tratar de minimizar el riesgo de la cartera.
El término se utiliza normalmente en los Estados Unidos, Canadá e India, mientras que estructuras similares en todo el mundo incluyen la SICAV en Europa y la empresa de inversión de tipo abierto en el Reino Unido.
Una vez invertido en un plan de fondos mutuos, cualquier cambio que desee realizar en términos de cambio de planes (regular/directo), opciones (crecimiento/dividendo) o cambio de planes dentro de la misma casa de fondos se considerará una venta (reembolso).
Por lo tanto, es posible realizar cualquier cambio de este tipo, pero al igual que el reembolso, estos cambios generarán la carga de salida y el impuesto sobre las ganancias de capital, según el tiempo que lleve invertido. La única diferencia entre cambiar el plan y solicitar un reembolso es que, en el caso del primero, el dinero se invierte directamente en el nuevo plan, mientras que en el segundo, el dinero se acredita en su cuenta y puede optar por invertir el importe del reembolso en un plan diferente
más adelante.
Si ha invertido en un plan orientado a la riqueza neta (EOS) y cambia sus inversiones antes de completar un año, se cobrará la carga de salida aplicable (si la hubiera) y el impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo del 15%.
Si ha completado más de un año, se cobrará el impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo del 10% sobre las ganancias de capital de 1 lakh
de INR en ese ejercicio financiero en particular.
