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Qué es el crowdlending y cómo funciona
El crowdlending se ha convertido en una alternativa popular a la banca tradicional, permitiendo a los inversores obtener ingresos pasivos a través de plataformas de financiación colectiva. Esta modalidad de inversión no solo ofrece la posibilidad de diversificar tu cartera, sino que también requiere que estés al tanto de tus obligaciones fiscales en España.
Como toda inversión, las ganancias generadas por el crowdlending deben ser declaradas ante la Agencia Tributaria.
Implicaciones fiscales del crowdlending
Las ganancias obtenidas a través del crowdlending se consideran rendimientos del capital mobiliario, según el Artículo 25 de la Ley del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF).
Esto significa que, al final del año fiscal, deberás incluir estas ganancias en tu declaración de la renta. Además, es importante saber que la fiscalidad no se aplica de manera individual a cada inversión, sino que se suman todas las ganancias obtenidas a lo largo del año, restando las posibles pérdidas patrimoniales.
Cómo tributan los intereses del crowdlending
Los intereses generados por tus inversiones en crowdlending tributan en función de escalas que varían entre el 19% y el 26%, dependiendo del monto total de tus ganancias. Es crucial que tengas en cuenta que estos intereses se suman a otros rendimientos de capital mobiliario, como los intereses de cuentas bancarias y fondos de inversión.
Por lo tanto, deberás ser meticuloso al recopilar toda la información necesaria para tu declaración.
Retenciones fiscales de las plataformas
La mayoría de las plataformas de crowdlending en España retienen impuestos en origen, lo cual se refleja en tu declaración de la renta.
Sin embargo, esto no ocurre de la misma manera con las plataformas extranjeras. Algunas retendrán impuestos, mientras que otras no. Si inviertes en plataformas de Letonia o Lituania, ten en cuenta que pueden aplicar diferentes porcentajes de retención, así que asegúrate de revisar la normativa específica de cada plataforma antes de invertir.
Declaración de inversiones en el extranjero
Si has invertido en plataformas de crowdlending que tienen su sede fuera de España, deberás estar atento a tus obligaciones de declarar bienes en el extranjero. Si el importe total de tus inversiones supera los 50.000 euros, estarás obligado a presentar el Modelo 720, que es la Declaración de Bienes en el Extranjero. Sin embargo, hay excepciones, especialmente si las inversiones no están representadas por valores, lo que puede eximirte de esta obligación.
Cómo registrar tus pérdidas
Es importante que sepas que las pérdidas en crowdlending también pueden ser declaradas y deducidas, siempre que se cumplan ciertos requisitos. Por ejemplo, si has experimentado impagos en tus inversiones, estas pérdidas pueden ser consideradas como ‘deuda incobrable’ y podrás imputarlas en tu declaración de la renta, lo que te permitirá reducir la base imponible.
Herramientas para facilitar tu declaración
Existen herramientas en línea que pueden facilitar el proceso de presentación del Modelo 720 y tu declaración de la renta. Por ejemplo, AUTODECLARO es una opción que genera el formulario de manera sencilla. Además, muchas plataformas de crowdlending ofrecen informes fiscales que te ayudarán a recopilar la información necesaria para cumplir con tus obligaciones tributarias.
La importancia de asesorarse
Si bien esta guía proporciona un marco general sobre cómo declarar tus inversiones en crowdlending, siempre es recomendable consultar a un asesor fiscal que tenga experiencia en este tipo de inversiones. Un experto podrá ofrecerte orientación personalizada y ayudarte a evitar problemas con la Agencia Tributaria.
Incentivos para nuevos inversores
Muchas plataformas de crowdlending ofrecen bonos de bienvenida para nuevos inversores. Aprovechar estas ofertas puede ser una excelente manera de maximizar tus rendimientos iniciales. Si deseas obtener más información sobre estas plataformas y sus incentivos, asegúrate de investigar adecuadamente antes de hacer tu primera inversión.
